Onderstaand treft u een overzicht aan met daarin de gerealiseerde cijfers (rekening 2024) per programma afgezet tegen de begrote bedragen per programma na wijziging. In de jaarstukken zijn positieve bedragen lasten (= nadeel) en negatieve bedragen zijn baten (= voordeel). De cijfers die de raad vaststelde bij de start van het boekjaar 2024 staan vermeld in de kolom "begroting 2024 primitief".
Financieel overzicht
Bedragen x € 1.000
Programma | Rekening | Begroting | Begroting | Rekening | Verschil |
|---|---|---|---|---|---|
1. Wonen, werk en recreatie | 2.378 | 2.969 | 2.894 | 3.503 | 609 |
2. Fysieke leefomgeving | 7.551 | 7.640 | 8.122 | 7.918 | -205 |
3. Sociaal domein miv 2023 | 18.026 | 21.414 | 21.567 | 21.526 | -42 |
4. Sport, cultuur en onderwijs | 3.469 | 3.933 | 4.443 | 4.490 | 47 |
5. Inwoners, bestuur en veiligheid | 5.111 | 5.434 | 5.643 | 5.852 | 209 |
6. Bedrijfsvoering | -45.453 | -40.826 | -44.674 | -45.135 | -461 |
Saldo voor bestemming | -8.918 | 564 | - 2.004 | -1.847 | 157 |
1. Wonen, werk en recreatie | -381 | -520 | 117 | -13 | -130 |
2. Fysieke leefomgeving | 496 | -130 | -607 | -609 | -2 |
3. Sociaal domein miv 2023 | 2.487 | 0 | -236 | -236 | 0 |
4. Sport, cultuur en onderwijs | -168 | -25 | -199 | -213 | -14 |
6. Bedrijfsvoering | 2.680 | 0 | -143 | -143 | 0 |
Totaal mutaties reserves | 5.113 | -674 | - 1.069 | -1.215 | -146 |
Saldo na bestemming | -3.805 | -110 | - 3.074 | -3.062 | 11 |
Analyse resultaat 2024
Het werkelijk resultaat over het jaar 2024 bedraagt | € 3.062.250 voordelig |
|---|---|
Het begrote resultaat na de raadsvergadering van december 2024 is | € 3.073.500 voordelig |
Daarmee is het werkelijk resultaat van de jaarrekening 2024 € 11.250 negatiever dan werd verwacht.
In onderstaande tabel lichten we de belangrijkste afwijkingen toe. Per afwijking is het effect op het meerjarenperspectief weergegeven. Wanneer de afwijking doorwerkt op het meerjarenperspectief is het effect structureel. Als de afwijking alleen geldt voor 2025 spreken we van een incidentele afwijking. In de programma's nemen we een gedetailleerd overzicht op van de financiële afwijkingen van het betreffende programma.
Programma | Onderwerp | Afwijking | Aard afwijking |
|---|---|---|---|
1 | Bijdrage Omgevingsdienst Rivierenland | 177 N | Incidenteel |
1 | Legesopbrengsten | 335 N | Incidenteel |
2 | Milieubeheer | 268 V | Incidenteel |
3 | Nieuwkomers | 118 N | Incidenteel |
3 | Opvang Oekraïense vluchtelingen | 315 V | Incidenteel |
3 | Toegang en eerstelijnsvoorziening | 112 V | Incidenteel |
3 | Inkomensvoorziening | 279 N | Incidenteel |
3 | Huishoudelijke hulp en begeleiding (WMO) | 182 V | Incidenteel |
3 | Jeugdhulp | 405 N | Incidenteel |
3 | Beschermd wonen en maatschappelijke (vrouwen)opvang | 192 V | Incidenteel |
5 | Voorziening pensioenen wethouders | 284 N | Incidenteel |
6 | Overhead: vrijval voorziening dubieuze debiteuren | 159 V | Incidenteel |
6 | Overhead: ICT | 178 V | Incidenteel |
6 | Overhead: personeel en inhuur | 296 V | Incidenteel |
6 | Extra storting voorziening verlofsparen | 107 N | Incidenteel |
diverse | Overige kleine verschillen | 8 N | Incidenteel |
Totaal | 11 N |
Voor een nadere toelichting verwijzen we naar het desbetreffende programma.
Reserves en voorzieningen
Bij het opstellen van deze jaarrekening hebben we alle reserves en voorzieningen beoordeeld. We stellen voor één voorziening op te heffen, omdat deze nihil is per 31-12-2024.
Voorziening | Bedrag | Ten gunste van |
|---|---|---|
Teisterbant | 0 | Niet van toepassing |
Reden: de voorziening is 0 (nihil) per 31-12-2024. | ||
Algemene reserve
Op 31 december 2024 is de werkelijke omvang van de algemene reserve ruim € 17,4 miljoen (exclusief resultaat 2024). In dit bedrag is € 5 miljoen gekoppeld aan het risicoprofiel. Daarnaast is er in de reserve € 9,3 miljoen geoormerkt voor reeds besloten onttrekkingen de komende jaren. Dit leidt tot een "vrij besteedbare ruimte" van afgerond € 8,1 miljoen.