Toelichting afwijking - baten
In onderstaande tabel geven we weer of er sprake is van een over- of onderschrijding per programma op batenniveau. Bij positieve bedragen ontvingen we meer dan begroot. Bij negatieve bedragen minder dan begroot.
Bedragen x € 1.000
Baten | Begroting | Rekening | Verschil |
|---|---|---|---|
1. Wonen, werk en recreatie | -10.549 | -9.886 | -663 |
2. Fysieke leefomgeving | -10.780 | -10.853 | 74 |
3. Sociaal domein miv 2023 | -13.046 | -13.076 | 30 |
4. Sport, cultuur en onderwijs | -2.138 | -2.102 | -35 |
5. Inwoners, bestuur en veiligheid | -688 | -760 | 72 |
6. Bedrijfsvoering | -59.837 | -60.000 | 162 |
Totaal baten | -97.038 | - 96.678 | -360 |
Conform het stroomschema opgenomen in de inleiding beoordelen we of de afwijking rechtmatig of onrechtmatig is. Daarbij gaan we dieper in op de afwijkingen > € 50.000 aan baten ten opzichte van de bijgestelde begroting. We lichten toe of de afwijking meetelt in het oordeel over de rechtmatigheid.
Programma | Verschil | Criteria (on)rechtmatig / acceptabel | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | ||
1 | -663 | -663 | |||||
2 | 74 | 74 | |||||
3 | 30 | 30 | |||||
4 | -35 | -35 | |||||
5 | 72 | 72 | |||||
6 | 162 | 162 | |||||
Totaal | -360 | 0 | 0 | 0 | 0 | -360 | 0 |
Omschrijving (bedragen x € 1.000) | Bedrag | ||||||
Wonen, werk en recreatie | -663 | ||||||
5) Er sprake is van een afwijking van baten en tijdig gemeld. | -663 | ||||||
De onderschrijding wordt met name veroorzaakt door een niet ontvangen projectbijdrage Daverhof, verrekening boekwaarde grondexploitaties en lagere opbrengst bouwleges. Voor de grondexploitaties geldt conform financiële verordening dat tijdig melden bij de jaarstukken pas kan. Voor de projectbijdrage en de bouwleges geldt dat de uitkomst niet eerder bekend was bij de tweede bestuursrapportage 2024. | |||||||
Fysieke leefomgeving | 74 | ||||||
5) Er sprake is van een afwijking van baten en tijdig gemeld. | 74 | ||||||
De overschrijding wordt met name veroorzaakt door een hogere onttrekking uit de voorziening begraafplaatsen. Hiervoor geldt conform financiële verordening dat tijdig melden bij de jaarstukken pas kan. | |||||||
Sociaal domein | 30 | ||||||
5) Er sprake is van een afwijking van baten en tijdig gemeld. | 30 | ||||||
Niet van toepassing | |||||||
Sport, cultuur & onderwijs | -35 | ||||||
5) Er sprake is van een afwijking van baten en tijdig gemeld. | -35 | ||||||
Niet van toepassing | |||||||
Inwoners, bestuur en veiligheid | 72 | ||||||
5) Er sprake is van een afwijking van baten en tijdig gemeld. | 72 | ||||||
De overschrijding wordt met name veroorzaakt door hogere baten voor (Rijks)leges. Deze inkomsten zijn bij de tweede bestuursrapportage 2024 nog niet precies te voorspellen. | |||||||
Bedrijfsvoering | 162 | ||||||
5) Er sprake is van een afwijking van baten en tijdig gemeld. | 162 | ||||||
De overschrijding van baten wordt met name veroorzaakt door de vrijval uit de voorziening dubieuze debiteuren van € 159.000. | |||||||
Totaal | -360 | ||||||